Аналітична довідка "Про виконання районного бюджету за І квартал 2026 року"
У І кварталі 2026 року до районного бюджету Кременецького району з урахуванням міжбюджетних трансфертів з місцевих бюджетів надійшло 613,5 тис. гривень, що складає 106,2 % до уточнених показників. До районного бюджету надійшло власних доходів 51,1 тис. гривень та міжбюджетних трансфертів з державного та місцевих бюджетів – 562,4 тис. гривень.
За підсумками І кварталу 2026 року видаткова частина районного бюджету Кременецького району виконана в сумі 506,1 тис. гривень, що становить 87,7 % до затверджених з урахуванням внесених змін призначень.
До загального фонду районного бюджету за І квартал 2026 року надійшло власних доходів в сумі 51,1 тис. гривень, що в 3,4 рази більше до плану та сума перевиконання становить 36,1 тис. гривень. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження збільшились на 14,3 тис. гривень, або на 138,9 відсотка.
У структурі надходжень доходів загального фонду районного бюджету найбільшу питому вагу займають надходження податку на прибуток підприємств та фінансових установ комунальної власності – 88,5 відсотка та частина чистого прибутку (доходу) комунальних унітарних підприємств та їх об`єднань, що вилучається до відповідного місцевого бюджету, – 11,5 відсотка.
Податку на прибуток підприємств та фінансових установ комунальної власності одержано 45,2 тис. гривень, частини чистого прибутку (доходу) комунальних унітарних підприємств та їх об`єднань, що вилучається до відповідного місцевого бюджету, – 5,9 тис. гривень.
Основним платником по вказаних надходженнях є Кременецьке районне комунальне лісогосподарське підприємство ,,Кремліс”.
До спеціального фонду районного бюджету в І кварталі 2026 року надійшло 0,1 тис. гривень відсотків за користування довгостроковим кредитом, що надається з місцевих бюджетів молодим сім’ям та одиноким молодим громадянам на будівництво (реконструкцію) та придбання житла.
За звітний період в межах власних надходжень та субвенцій з державного та місцевих бюджетів проведено видатки на загальну суму 506,1 тис. гривень.
Фінансування установ та заходів проводилось відповідно до затверджених показників районного бюджету та помісячного розпису асигнувань бюджету, в першу чергу на захищені статті видатків, а саме:
оплата праці і нарахування на заробітну плату - 309,1 тис. гривень;
оплата послуг - 0,8 тис. гривень;
поточні трансферти - 196,2 тис. гривень.
Фінансування районної ради у І кварталі 2026 року проводилось по бюджетній програмі по КПКВК 0150 ,,Організаційне, інформаційно-аналітичне та матеріально-технічне забезпечення діяльності обласної ради, районної ради, районної у місті ради (разі її створення), міської, селищної, сільської рад” на загальну суму 309,9 тис. гривень, з них за рахунок:
відповідної субвенції з державного бюджету в сумі 309,1 тис. гривень, в тому числі на виплату заробітної плати – 251,7 тис. гривень, нарахування на заробітну плату – 57,4 тис. гривень;
коштів районного бюджету в сумі 0,8 тис. гривень, в тому числі на оплату послуг – 0,8 тис. гривень.
Крім того, 196,2 тис. гривень в звітному році використано на виконання заходів районної Програми підтримки та розвитку інформаційної сфери Кременеччини на 2026-2028 роки за КПКВК 8410 ,,Фінансова підтримка засобів масової інформації” за рахунок коштів іншої субвенції, отриманих від Кременецької міської ради. Вказані кошти використані на оплату заробітної плати із нарахуваннями на неї.
Небюджетна кредиторська заборгованість по Кременецькій районній раді, яка винила через відсутність кошторисних призначень, згідно з рішенням суду станом на 01.01.2026 становила 199,9 тис. гривень, в тому числі по оплаті праці – 198,7 тис. гривень (виникла за рішенням суду у 2025 році), по інших видатках – 1,2 тис. гривень. В 2025 році вказана заборгованість була зменшена за рахунок коштів, отриманих як інша субвенція з бюджету Кременецької міської територіальної громади, на 270,0 тис. гривень.
Крім того, в першому кварталі 2026 року по Кременецькій районній раді виникла небюджетна кредиторська заборгованість по оплаті комунальних послуг та енергоносіїв в сумі 29,2 тис. гривень. Вказана заборгованість в органах державної казначейської служби не зареєстрована у зв’язку з відсутністю кошторисних призначень, але відображена у фінансовій та бюджетній звітності районної ради.
Вільний залишок бюджетних коштів станом на 01 січня 2026 року становив 20750,36 гривень та протягом звітного періоду на видатки районного бюджету не направлявся.
Начальник фінансового відділу
Кременецької районної військової
адміністрації Ірина КАЗМІРУК
Надія Паламар 2 50 19